Importância do Fluxo de Caixa
Atualizado: 9 de jun. de 2021
O fluxo de caixa é um dos mais importantes relatórios, tanto para empresas quanto para as pessoas. Através dele pode-se controlar quanto recebemos, quanto gastamos e, mais importante, o quanto sobra ou falta.
As empresas não podem abrir mão de seu acompanhamento diário, registrando recebimentos e pagamentos de todas as naturezas.
Para se analisar melhor a performance do negócio, geralmente separamos as receitas e despesas ligadas à operação e lançamos separadamente eventuais valores de juros e investimentos que estejam em curso.
Lembrando que no fluxo de caixa, vale o dia em que estamos recebendo ou pagando a conta. Por exemplo:
Ao vendemos um produto a prazo, o valor só será lançado no fluxo de caixa no dia em que “cair na conta do banco”.
O mesmo ocorre para as despesas: em caso de um desconto para pagar antecipadamente 3 meses de aluguel, o fluxo de caixa vai computar este total
Enquanto o relatório contábil vai lançar os aluguéis mês a mês – regime de competência).
O fluxo de caixa é muito importante para se projetar faltas ou sobras de recursos, permitindo um melhor planejamento, prorrogando vencimentos em caso de falta de recursos ou negociando antecipações vantajosas em caso de sobra de recursos.